To read in English, click here
La USFWC y DAWI están investigando actualmente recursos para recopilar información para nuestros miembros y socios sobre la Ley de Transparencia Corporativa. Esta es una nueva legislación federal que entrará en vigencia el 1 de enero de 2024 y afectará a la mayoría de las pequeñas empresas en los Estados Unidos.
¿Qué es la Ley de Acto de Transparencia Corporativa (CTA por sus siglas en inglés)?
Promulgada en 2021, la Ley de Transparencia Corporativa se aprobó para mejorar la transparencia en las estructuras de entidades y la propiedad para combatir el lavado de dinero, el fraude fiscal y otras actividades ilícitas. Está diseñada para recopilar más información sobre la propiedad de entidades específicas que operan en o acceden al mercado de los Estados Unidos. La Ley de Acto de Transparencia Corporativa estableció el programa de Información sobre Propiedad Beneficiaria (programa BOI, por sus siglas en ingles) y está supervisada por FinCen, la Red de Control de Delitos Financieros, que forma parte del Departamento de Tesorería de los Estados Unidos.
Como organización de membresía, la USFWC está trabajando junto con nuestro socio de investigación y desarrollo, el Instituto Democracia en el Trabajo (DAWI), y otros socios del ecosistema para reunir información sobre el programa BOI y compartirla con nuestros miembros y organizaciones asociadas.
¿Por qué es esto importante para las cooperativas de trabajadores?
El programa de Información sobre Propiedad Beneficiaria requiere informes sobre los dueños empresariales e individuos que ejercen un control significativo sobre una empresa. Para empresas que no son cooperativas, este es un requisito de informes relativamente sencillo para el dueño o los dueños de la empresa. Debido a que las cooperativas tienen un modelo de propiedad amplio, actualmente no está claro quién dentro de la propiedad del negocio necesita informar. Para las cooperativas de trabajadores, esto puede ser especialmente complicado de entender.
La ley requiere informes de «dueños beneficiarios», con la siguiente definición:
- Cualquier individuo que, directa o indirectamente:
- Ejerce un control sustancial sobre una empresa informante, o
- Posee o controla al menos el 25% de los intereses de propiedad de una empresa informante.
¡Ayuda! ¿Qué hacemos? ¿Es esto una emergencia?
El programa BOI comenzará a implementarse en 2024 y afectará a la mayoría de las pequeñas empresas en los Estados Unidos. Alentamos a todas las empresas a comenzar a hablar con sus socios legales y contables. Aquí hay algunos datos clave:
- Las NUEVAS empresas que se incorporen el 1 de enero de 2024 o después deben prestar especial atención, ya que solo tienen 90 días calendario para informar a partir de la fecha de incorporación. Las empresas creadas después del 1 de enero de 2025 tendrán solo 30 días calendario para presentar el informe.
- Las empresas EXISTENTES tienen hasta el 1 de enero de 2025 para informar. Si bien es importante comprender esta legislación y presentar informes al gobierno federal, tiene hasta enero de 2025 para hacerlo.
La USFWC y DAWI organizarán un seminario web a principios de 2024 para revisar el requisito y cómo se relaciona con las cooperativas de trabajadores. Antes de eso, nos aseguraremos de compartir información de socios confiables sobre este tema.
Más información en el sitio web de FinCen.
¿Que pasa si simplemente no presentamos el informe?
La USFWC y DAWI destacan la importancia de presentar el informe, ya que las tarifas establecidas para la no presentación son elevadas y pueden acumularse hasta $10,000.
¿Qué información se debe compartir con FinCen a través del programa de Información sobre Propiedad Beneficiaria?
- Nombre del individuo.
- Fecha de nacimiento.
- Dirección.
- Un número de identificación de un documento de identificación aceptable, como un pasaporte (estadounidense o extranjero), una licencia de conducir estadounidense y el nombre del estado o jurisdicción emisora del documento de identificación.
A medida que comenzamos a comprender esta ley, compartiremos lo que sabemos sobre cómo se almacena y utiliza esta información.
¿Dónde más puedo encontrar información sobre la Ley de Transparencia Corporativa / Información sobre Propiedad Beneficiaria?
Acerca de CTA (la Ley de Transparencia Corporativa)
- Guía de FinCEN para pequeñas empresas
- Resumen de la Ley de Transparencia Corporativa (CTA)
- Preguntas frecuentes de FinCEN
Seminarios de la comunidad cooperativa sobre la Ley de Transparencia Empresarial / Información sobre la Propiedad Beneficiaria
The Corporate Transparency Act: New Reporting Requirements and Implications for Cooperatives webinar / La Ley de Transparencia Empresarial: Nuevos requisitos de información e implicaciones para las cooperativas webinar
Presented by / Presentado por: National Society of Accountants for Cooperatives and NCBA CLUSA
Date / Fecha: February 7, 2024 1:00pm ET
Cost / Costo: $0.00 NSAC Member and NCBA Member / $56.00 Non-Member
Language / Lengua: English
Preparing To File 2023 Taxes As An LLC Cooperative | Preparándose para la presentación de impuestos 2023 como cooperativa LLC
with room for questions about CTA
Presented by / Presentado por: U.S. Federation of Worker Cooperatives
Date / Fecha: Monday, February 12 / lunes, 22 de febrero, 7:00 pm ET / 6:00 pm CT / 5:00 pm MT / 4:00 pm PT | 120 min
Cost / Costo: Free / Gratis
Language / Lengua: English / Español
Webinar: Immigrant Co-ops and the Corporate Transparency Act / la Ley de Transparencia Empresarial y las cooperativas de inmigrantes
Presented by / Presentado por: Cooperative Development Institute, Cooperative Fund of the Northeast, Suffolk Law School’s Transactional Clinic
Date / Fecha: Thursday, February 22 / jueves, 22 de febrero, 6:00 pm ET / 5:00 pm CT / 4:00pm MT / 3:00 pm PT | 120 min
Cost / Costo: Free / Gratis
Language / Lengua: English / Español
Why your worker co-op should pay attention to the Corporate Transparency Act | Navegando la Ley de Transparencia Corporativa para Cooperativas de Trabajadores
Presented by / Presentado por: U.S. Federation of Worker Cooperatives
Date / Fecha: Monday, February 26 / lunes, 26 de febrero, 4:00 pm ET / 3:00 pm CT / 2:00pm MT / 1:00 pm PT, 60 min
Cost / Costo: Free / Gratis
Language / Lengua: English / Español
Artículos relacionados
- Ley de Transparencia Corporativa: es hora de prepararse, de nuestro miembro Jason Wiener | p.c.
- La Ley de Transparencia Corporativa: Preparándose para la Base de Datos Federal de Información sobre Propiedad Beneficiaria de la Asociación Estadounidense de Abogados
- La Ley de Transparencia Corporativa: Cuidado con los negadores, de la Asociación Estadounidense de Abogados
- ¿Estás listo? La Ley de Transparencia Corporativa entra en vigencia el 1 de enero de 2024, de Reuters
- Agregue el seminario web de Co-op Guild cuando se publique
Alerta de estafa: FinCEN no envía solicitudes no requeridas. FinCEN ha sido informado de intentos fraudulentos recientes para solicitar información de individuos y entidades que pueden estar sujetos a los requisitos de presentación según la Ley de Transparencia Corporativa. La correspondencia fraudulenta puede tener el título de «Aviso Importante de Cumplimiento» y pide al destinatario que haga clic en un URL o escanee un código QR. Esos correos electrónicos o cartas son fraudulentos. Por favor, no responda a estos mensajes fraudulentos ni haga clic en enlaces ni escanee códigos QR dentro de ellos.
